海关总署缉私局 跨境电商风险分析

Hubble数据库x海关总署缉私局 跨境电商风险分析

 

项目背景

近年来,随着我国“一带一路”的推进发展,跨境电商得到快速发展。行业的发展总是良莠不齐,太多企业和个人利用跨境电商偷税漏税,危害了国家的权益。如何识别跨境电商偷税漏税行为,也给海关总署缉私局带来困扰。

该来的还是要来,而且是一起来!全球跨境电商税务大变革之年在2021年到来了。

7月1日,欧盟针对税法一揽子政策,在延期半年后,开始落地。同一天,美国佛罗里达州和堪萨斯州也开始正式实施新税法,要求亚马逊等电商平台,于当天开始,向售往这两个州的订单计算、征收和缴纳销售和使用税。加拿大政府也在本日开始实施新的商城征税(MTC)规则。站在这个全球跨境电商税收政策巨变的当口,我们前可见古人,后可见来者。去年6月墨西哥便率先开始,据《VnExpress》报道,从8月1日起,越南将生效新规,要求电商平台必须替卖家缴纳税款。

今年是全球跨境电商税务大变革之年,以至于各种政策纷至沓来。一方面是全球经济因疫情影响一方面是跨境电商的急速发展。中国绝大多数卖家目前还没有良好的如实纳税的习惯。行业的发展总良莠不齐,太多企业和个人利用跨境电商偷税漏税,危害了国家的权益。如何识别跨境电商偷税漏税行为,也给海关总署缉私局带来困扰。

电商企业又不同于传统企业,它存在一个大数据。这就意味着对于电商企业来说,从销售付款、采购付款基本上都是通过线上完成的,所有的营业信息都是可以查到的。

 

解决方案

天云数据构建复杂网络,找出跨境电商风险数据关联,让跨境电商直面“谈税色变”:

天云数据基于Hubble数据库产品,利用海关跨境电商进口业务数据,经过本体定义及数据处理、融合,完成复杂网络的构建。将订单、支付单、运单、清单等近30GB的数据进行数据清洗、编码转换及数据关联。对跨境电商业务数据进行统计和分析,根据全年的清单、订单、支付单表分析,找出对应的支付人风险、订购人风险、企业风险。 根据三单数据分析出的企业风险信息,找出跨境交易中存在偷税漏税行为的电商企业。

Hubble数据库构建全量数据的跨境电商风险分析平台,助力海关总署缉私局及时发现风险:

在经济全球化的情况下,跨境电商已成为当今社会经济贸易不可或缺的经济模式,据统计,2020年中国跨境电商市场规模达12.5万亿元。如此大的市场,一旦出现偷税漏税,体量不可估计。Hubble构建全量数据的跨境电商风险分析平台,及时发现风险。

 

项目成果

Hubble数据库构建全量数据的跨境电商风险分析平台,为海关总署缉私局侦破案件提供依据:
跨境电商企业一旦违反税法,需要承担刑事责任和非刑事责任两个方面。非刑事责任第一要补税,第二要罚款,第三要交滞纳金,滞纳金是年化18.25%,罚款是0.5倍-5倍。另外是刑事责任,根据刑法第201-205条,最高可以判无期徒刑。因此,Hubble构建全量数据的跨境电商风险分析平台,识别出跨境交易中存在偷税漏税行为的电商企业,为海关总署缉私局后续案件提供有利依据,追回损失。